投資信託の分配金計算｜FP試験対策から実務まで
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よくある質問
投資信託の分配金に関するよくある質問
特別分配金と普通分配金の違いは何ですか？
特別分配金は元本の一部を取り崩して支払われるもので、非課税扱いになります。一方、普通分配金は投資信託の運用益から支払われるため、課税対象となります。
分配金の計算方法を教えてください
分配金の計算は「1口当たりの基準価額×分配方針×保有口数」で求められます。FP試験では、特別分配金と普通分配金を分けて計算する問題がよく出題されます。
分配金を受け取るメリットとデメリットは？
メリットは定期的な現金収入が得られることです。デメリットは分配金支払い後に基準価額が下がるため、長期的な資産形成には向かない場合があることです。