投資信託の贈与税評価額と相続税対策の基礎知識

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よくある質問

投資信託の贈与税評価額に関するよくある質問

投資信託の贈与税評価額はどのように計算されますか？

投資信託の贈与税評価額は、原則として贈与時の基準価額で評価されます。ただし、特定の投資信託では評価減の特例が適用される場合があります。

NISA口座の投資信託を贈与する場合の注意点は？

NISA口座の投資信託を贈与すると、非課税メリットが消滅する可能性があります。贈与前に税理士に相談し、適切な方法を検討しましょう。

不動産小口信託受益権を活用するとどのような節税効果がありますか？

不動産小口信託受益権を活用すると、相続税評価額を最大70%減額できる場合があります。これは不動産の評価方法の違いを利用した節税手法です。