オープン型証券投資信託の確定申告書作成とe-Tax入力方法
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よくある質問
オープン型証券投資信託の確定申告に関するよくある質問
オープン型投資信託の分配金には確定申告が必要ですか？
はい、必要です。分配金には「普通分配金」と「特別分配金」があり、普通分配金は課税対象となります。特定口座で源泉徴収ありを選択している場合でも、総合課税で申告すると配当控除が受けられる場合があります。
e-Taxで投資信託の確定申告をする際の注意点は？
e-Taxで申告する場合、譲渡所得と配当所得を別々に入力する必要があります。また、分離課税と総合課税の選択があるため、どちらが有利か事前に確認しましょう。証券会社から送付される年間取引報告書を準備しておくと入力がスムーズです。
投資信託の損失を他の所得と通算できますか？
上場投資信託の譲渡損失は、株式等の譲渡所得と損益通算が可能です。ただし、分配金による損失は通算対象外です。また、損失が生じた場合、3年間繰越控除が適用できるので、確定申告を忘れずに行いましょう。